Kjøp og salg av virtuell valuta/kryptovaluta har de seneste årene blitt en populær form for investering. Virtuell valuta/kryptovaluta er per dags dato lite regulert, og åpner blant annet for økt anonymitet ved gjennomføring av transaksjoner. Dette kan gjøre at det blir mer komplisert for bankene å gjennomføre tilfredsstillende kundetiltak, og kjenne til midlenes opprinnelse. Dette gjør at vi som bank må sette klare føringer for hvordan våre kunder kan gjennomføre handel i nettopp kryptovaluta.

Kunder i Landkreditt Bank kan kun benytte bankens produkter til å investere i kryptovaluta via kryptoforhandler/ børs med konsesjon i Norge. Du finner oversikt over hvilke selskaper som har konsesjon på Finanstilsynets hjemmeside under virksomhetsregisteret og konsesjonstype «Vekslings- og oppbevaringstjenester for virtuell valuta» .

Ved kjøp og salg av virtuell valuta/ kryptovaluta skal du som kunde kunne dokumentere fullstendig handelshistorikk ved henvendelse fra banken. Dette innebærer altså alle transaksjoner fra investering, trading i krypto, til et eventuelt uttak tilbake i norske kroner. Handelshistorikk skal kunne leveres i enten excel-, xml- eller pdf-format.

Ved salg av virtuell valuta/kryptovaluta (innbetaling på bankkonto) skal du som kunde dokumentere at formuen er innrapportert i skattemeldingen til skatteetaten. Dersom du har investert i kryptovaluta over flere år, må kryptoverdiene fremkomme i skattemeldingene for de gjeldene årene du har hatt kryptoverdier.

Dersom du ikke kan fremlegge nødvendig dokumentasjon ved henvendelser fra banken, må vi vurdere å sperre aktuelle beløp i påvente av at tilfredsstillende dokumentasjon leveres. Ytterste konsekvens ved mangelfull dokumentasjon kan føre til at kundeforholdet blir sagt opp.

Norsk konsesjon innebærer at foretaket er rapporteringspliktig til norsk regulatorisk myndighet (Finanstilsynet), dette er med på å kunne etterleve aktuelt regelverk.